Как рассчитать лизинговые платежи

Расчет лизинговых платежей (стр. 1 из 5)

как рассчитать лизинговые платежи

Министерство образования РФ

Дальневосточная государственная академия экономики и управления

Кафедра «Финансы и кредит»

Курсовая работа

по финансовому менеджменту

Тема: Расчет лизинговых платежей

Студент: Заяц В. А.

Группа: 152-Ф-05

Руководитель: профессор Савалей В. В.

Владивосток

2000

.. 2

Введение 3

1. Лизинговые платежи. 6

1.1. Понятие лизингового платежа, его состав 6

1.2. Расчет лизинговых платежей согласно методическим рекомендациям Минэкономики РФ 9

1.3. Расчет лизинговых платежей с помощью формулы аннуитетов.. 15

2. Анализ приобретения оборудования машиностроительным предприятием на условиях лизинга и кредита.. 18

2.1. Анализ приобретения оборудования за счет кредита. 19

2.2. Анализ приобретения оборудования на условиях лизинга. 25

2.3. Сопоставление расходов предприятия при покупке оборудования за счет кредитных средств по сравнению с расходами по лизингу 30

Заключение.. 33

Литература. 36

Введение

Лизинг — вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем.

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности.

Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральным законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

К основным формам лизинга относятся внутренний лизинг и международный лизинг.

К основным типам лизинга относятся:

· долгосрочный лизинг — лизинг, осуществляемый в течение трех и более лет;

· среднесрочный лизинг — лизинг, осуществляемый в течение от полутора до трех лет;

· краткосрочный лизинг — лизинг, осуществляемый в течение менее полутора лет.

К основным видам лизинга относятся: финансовый лизинг, возвратный лизинг и оперативный лизинг.

Финансовый лизинг — вид лизинга, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного продавца и передать лизингополучателю данное имущество в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование.

При этом срок, на который предмет лизинга передается лизингополучателю, соизмерим по продолжительности со сроком полной амортизации предмета лизинга или превышает его.

Предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока действия договора лизинга или до его истечения при условии выплаты лизингополучателем полной суммы, предусмотренной договором лизинга, если иное не предусмотрено договором лизинга.

Возвратный лизинг — разновидность финансового лизинга, при котором продавец (поставщик) предмета лизинга одновременно выступает и как лизингополучатель.

Оперативный лизинг — вид лизинга, при котором лизингодатель закупает на свой страх и риск имущество и передает его лизингополучателю в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование. Срок, на который имущество передается в лизинг, устанавливается на основании договора лизинга.

По истечении срока действия договора лизинга и при условии выплаты лизингополучателем полной суммы, предусмотренной договором лизинга, предмет лизинга возвращается лизингодателю, при этом лизингополучатель не имеет права требовать перехода права собственности на предмет лизинга.

При оперативном лизинге предмет лизинга может быть передан в лизинг неоднократно в течение полного срока амортизации предмета лизинга.

Актуальность проблемы использования лизинга как метода инвестирования в экономике в настоящее время достаточно велика, так как кризис в инвестиционной деятельности предприятий нашей страны очень глубок. Практически во всех отраслях народного хозяйства назревает ситуация полного износа основных фондов, а источников финансирования для крупных капиталовложений у предприятий недостаточно.

В этой связи использование лизинга позволяет предприятию без резкого финансового напряжения обновлять свои основные производственные фонды. Наибольшие перспективы при этом имеет финансовый лизинг.

Исключительная важность данной проблемы явилась причиной выбора мной темы «Лизинг» при написании своего курсового проекта.

Кроме того, еще одним мотивом моего выбора явился тот факт, что изучение данной темы предполагает значительное расширение кругозора исследователя, так как специалист по лизингу должен совмещать в одном лице хорошего юриста, коммерсанта, финансиста и бухгалтера.

Проведение лизинговых сделок предполагает доскональное знание законодательства страны лизингодателя, лизингополучателя и поставщика; знание текущей конъюнктуры рынка и механизма формирования цен на оборудование, выступающее в качестве объекта лизинга; знание основных условий финансирования, умение определять риски и рассчитывать стоимость капиталовложений с учетом разновременности затрат; наконец, знание бухгалтерского учета и отчетности по лизинговым операциям и амортизационной политики.

В своей работе я решил сконцентрировать усилия на изучении такого аспекта данной темы, как лизинговые платежи, для чего, кроме основной литературы по теме, мною была использована дополнительная информация из следующих источников: методические рекомендации по расчету лизинговых платежей, примерный договор о финансовом лизинге движимого имущества с полной амортизацией и др.

1. Лизинговые платежи

Под лизинговыми платежами понимается общая сумма, выплачиваемая лизингополучателем лизингодателю за предоставленное ему право пользования имуществом — предметом договора. Посредством лизинговых платежей лизингодатель возмещает свои финансовые затраты на покупку имущества и получает прибыль.

В лизинговые платежи включаются:

амортизация лизингового имущества за весь срок действия договора лизинга,

компенсация платы лизингодателя за использованные им заемные средства,

комиссионное вознаграждение лизингодателю,

плата за дополнительные услуги лизингодателя, предусмотренные договором лизинга,

стоимость выкупаемого имущества, если договором предусмотрен выкуп и порядок выплат указанной стоимости в виде долей в составе лизинговых платежей,

сумма налога на лизинговое имущество.

В лизинговых платежах в настоящее время учитываются налог на имущество, налог на пользователей автомобильных дорог, налог на содержание жилищного фонда и объектов социально-культурной сферы, который лизингодатель должен будет уплатить, а также налог на приобретение автотранспортных средств, если в лизинг будут сдаваться автотранспортные средства. На практике первые три из перечисленных налогов учитываются в комиссионном вознаграждении лизингодателя, а налог на приобретение транспортных средств — в стоимости имущества или дополнительных затратах лизингодателя.

При заключении договора стороны устанавливают общую сумму лизинговых платежей, форму, метод начисления, периодичность уплаты взносов, а также способы их уплаты.

По форме платежа лизинговые платежи могут осуществляться в денежной форме, компенсационной форме (продукцией или услугами лизингополучателя), а также в смешанной форме. При этом цена продукции или услуг лизингополучателя устанавливается в соответствии с действующим законодательством. Преобладает денежная форма расчета.

По методу начисления лизинговых платежей стороны могут выбрать:

метод «с фиксированной общей суммой», когда общая сумма платежей начисляется равными долями в течение всего срока договора в соответствии с согласованной сторонами периодичностью (это наиболее часто применяемый на практике метод начисления лизинговых платежей);

метод «с авансом», когда лизингополучатель при заключении договора выплачивает лизингодателю аванс в согласованном сторонами размере, а остальная часть общей суммы лизинговых платежей (за минусом аванса) начисляется и уплачивается в течение срока действия договора, как и при начислении платежей с фиксированной общей суммой;

метод «минимальных платежей», когда в общую сумму платежей включаются сумма амортизации лизингового имущества за весь срок действия договора, плата за использованные лизингодателем заемные средства, комиссионное вознаграждение и плата за дополнительные услуги лизингодателя, предусмотренные договором, а также стоимость выкупаемого лизингового имущества, если выкуп предусмотрен договором.

Источник: https://mirznanii.com/a/238918/raschet-lizingovykh-platezhey

Калькулятор расчета лизинговых платежей — прогнозируем расходы

как рассчитать лизинговые платежи

На нашем сайте вы можете подать онлайн заявку в десятки лизинговых компаний, получить предложения по лизингу и сравнить их по основным параметрам (первоначальный взнос, срок лизинга, ежемесячный платёж, размер удорожания, общая сумма платежей по лизингу). Регистрация на сайте и его использование бесплатны!

Вы заключаете договор с лизинговой компанией, предложение которой вы выбрали. Никакие дополнительные комиссии не оплачиваются!

Лизинговый брокер «Оптимум финанс» — независимая компания, с 2010 года оказывающая услуги по подбору наиболее выгодных условий лизинга и организации лизинговых сделок.

Калькулятор лизинга. Онлайн расчёт лизинговых платежей

С помощью калькулятора лизинга можно оценить ориентировочную сумму платежей за лизинг автомобилей, оборудования, спецтехники и другого имущества, а также размер удорожания по договору лизинга.

Калькулятор лизинга позволяет определить основные параметры заявки на лизинг.

Для расчёта платежей в лизинговом калькуляторе необходимо ввести основные параметры лизинговой сделки:

стоимость предмета лизинга (стоимость автомобиля, спецтехники, оборудования по договору купли-продажи с поставщиком);

размер первоначального взноса (в среднем первоначальный взнос составляет 15-20% от стоимости предмета лизинга по автомобилям, 20-30% по спецтехнике и оборудованию). При увеличении первоначального взноса лизинговые платежи и общая сумма договора уменьшаются;

срок лизинга (средний срок лизинга составляет 3 года — 36 месяцев).. Возможно оформление лизинговой сделки на период от 1 года до 5 лет. Чем меньше срок лизинга, тем больше ежемесячные платежи, но при этом удорожание и общая стоимость лизинга меньше. Указывая в калькуляторе лизинга различные сроки договора (от 12 до 60 месяцев) можно подобрать оптимальный размер платежа по лизингу.

схему расчёта графика платежей за лизинг:

аннуитет – равные платежи на протяжении всего договора

регресс – убывающие платежи по лизингу.

При равномерных платежах общая сумма договора и удорожание по лизингу больше, при убывающих в начале договора размер лизинговых платежей больше, затем платежи уменьшаются, но общая сумма договора меньше.

При оформлении лизинга возможны также сезонные платежи, учитывающие особенность деятельности клиента (увеличение платежей по лизингу в период максимальных оборотов и уменьшение в месяцы, когда доходы падают). Стандартные калькуляторы платежей по лизингу как правило предусматривают расчёт только аннуитетных (равномерных) графиков.

Представленный на нашем сайте лизинговый калькулятор рассчитывает платежи по лизингу на основании среднерыночной процентной ставки, предлагаемой лизинговыми компаниями.

Фактические условия лизинга зависят от лизингового имущества и финансового состояния клиента.

На нашем сайте размещён лизинговый калькулятор . Укажите стоимость, первоначальный взнос, срок лизинга и узнайте ежемесячный платёж по лизингу.

Оформите на нашем сайте онлайн заявку на лизинг и получите предложения по лизингу нескольких десятков лизинговых компаний

  • вы не будете тратить время на поиск информации о лизинговых компаниях и переговоры с менеджерами;
  • о вашей заявке узнают лизинговые компании из разных регионов России;
  • предложения по лизингу сравниваются по основным параметрам (удорожание, первоначальный взнос, сумма платежей);
  • мы окажем вам квалифицированную помощь в анализе лизинговых предложений.

По каждой заявке мы проводим предварительный анализ документов и предоставляем рекомендации по оформлению лизинга.

Использование сайта и наши услуги бесплатны для лизингополучателей

Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге

Источник: https://zt-gazeta.ru/kalkulyator-rascheta-lizingovyh-platezhej-prognoziruem-rashody/

Калькулятор

как рассчитать лизинговые платежи

Калькулятор лизинга

Платеж Сумма платежа
Аванс {{ cost * prepayment / 100 | addthinsp }} рублей
{{ res.month }} {{ res.payment | addthinsp }} рублей

Итого с учетом аванса и выкупной стоимости {{ sum | addthinsp }} рублей

Данный расчет является предварительным и не является публичной офертой

Обратитесь в наш офис, и мы сделаем расчет дешевле или предоставим скидку или подарок!

Проверьте правильность введенных данных.

*Уважаемый посетитель!

Обращаем Ваше внимание, что расчет является ориентировочным и не является публичной офертой. Приведены расчеты на основании средней ставки. Для получения более точного расчета обратитесь к менеджеру компании Уралпромлизинг.

В нашей компании действует ряд специальных программ, благодаря которым мы сможем предложить Вам более выгодные расчеты.

Онлайн калькулятор лизинга от «Уралпромлизинг»

Калькулятор лизинга на нашем сайте предназначен для получения предварительного расчета лизинга по интересующим вас параметрам всего в пару кликов.

Как рассчитать?

Для расчета укажите данные в соответствующих полях калькулятора – общую стоимость имущества, срок лизинга, процент авансового платежа и вид графика платежей.

Попробуйте рассчитать несколько вариантов. Выбирайте различные значения срока и аванса, чтобы найти для себя наиболее оптимальный график погашения.

В предложенном калькуляторе платежи по лизингу рассчитываются с НДС, в случаях, когда ваше предприятие применяет упрощённую систему налогообложения, либо приобретаемый предмет лизинга не облагается НДС, либо продавцом техники выступает физическое лицо, не являющееся плательщиком НДС, то предлагаем вам рассмотреть расчет лизинга без НДС.

Онлайн калькулятор лизинга усредненный. Размер платежа будет также зависеть от того, какое имущество вы планируете приобрести — автотранспорт, оборудование, спецтехнику или недвижимость. Поэтому для получения индивидуальных расчетов, а также расчета по лизингу без НДС вам необходимо обратиться непосредственно к представителю лизинговой компании «Уралпромлизинг», по телефонам или e-mail, указанным на сайте.

Обращайтесь – мы предлагаем выгодные условия по договору лизинга!

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Что такое пресс подборщик

Источник: https://upl-74.ru/calc/

Лизинговый калькулятор

Лизинговый калькулятор позволит вам рассчитать финансовые платежи на период действия лизинга в соответствии с условиями лизингового договора.

Ведущие лизинговые компании:

И небольшие, и масштабные предприятия часто приобретают технику в лизинг. Причин может быть много. Это и отсутствие свободных средств на приобретение дорогостоящего оборудования или техники. Также это может быть нежелание обращаться в банк для предоставления кредита. Для крупных холдингов важна экономия на налогах, которая возникает при лизинге.

Что же такое лизинг? Говоря простыми словами, лизинг представляет собой пользование техникой или оборудованием с правом его выкупа в будущем. Вы выбираете подходящий объект, лизинговая компания его покупает, заключает договор с вами. После этого вы получаете объект лизинга в свое пользование.

Пока длится срок договора, вам нужно уплачивать ежемесячно плату за пользование (по аналогии с арендной платой). Если вы захотите его впоследствии приобрести в полное пользование, то можете его выкупить.

Если приобрести вы его не хотите, то после завершения срока лизингового договора вы обязаны будете возвратить оборудование или технику лизинговой компании.

Таким образом, это оптимальный финансовый механизм, который отличается и от договора аренды, и от кредитного договора.

Разновидности лизинга

Разновидностей лизинга в России несколько. Их основное отличие – в периоде полезного использования. Перечислим виды лизинга:

  • Финансовый лизинг. Срок договора такого лизинга равен сроку полезного использования техники или оборудования. Чаще всего на момент окончания действия договора остаточная стоимость объекта близится к нулю. Объект лизинга переходит в собственность клиента. Если вы хотите получить объект в собственность раньше окончания периода действия договора, то вам нужно будет внести платежи в лизинговую компанию досрочно;
  • Оперативный лизинг. Срок договора этого вида лизинга меньше периода полезного использования объекта лизинга. Лизинговая компания покупает технику или оборудование, а уже после этого передает его клиенту. Когда срок договора подойдет к концу, у вас будет выбор: продлить срок действия договора или выкупить оборудование.

Направления лизинга

Направления лизинга могут быть самыми разными. Это все то, что способствует развитию бизнеса. Обычно лизинговые компании выделяют следующие направления:

  • Легковой автотранспорт
  • Грузовой автотранспорт
  • Автобусы
  • Спецтехника
  • Оборудование
  • Коммерческая недвижимость

Лизинг и налоги

Платежи по лизингу являются расходами, а не прибылью. Именно поэтому предприятия могут существенно уменьшить свои налоговые выплаты за счет приобретения оборудования в форме лизинга. Допускается использование коэффициента ускоренной амортизации. Таким образом, разница полной стоимости кредита и лизинга чаще всего составляет 12-14% в пользу лизинга.

Налог на имущество платит организация-владелец, а так как при лизинге имущество или оборудование находится в собственности лизинговой компании, то клиенты не платят этот вид налога.

Налог на добавленную стоимость (НДС) уже включен в лизинговые платежи. В базу для расчета этого налога входят и стоимость имущества, и услуги лизингодателя, поэтому НДС при лизинговом договоре всегда будет больше, чем НДС при кредитном договоре.

Первоначальный платеж

Согласно лизинговому договору, по аналогии с кредитным, существует понятие первоначального взноса или аванса. Обычно условия лизинговых компаний предполагают аванс в сумме от 10 до 20% от стоимости объекта. При небольшом первоначальном взносе ваша компания сохранит первоначальный капитал, однако увеличит расходы в целом. Размер первого платежа напрямую влияет на соотношение будущих выплат.

Для реальной оценки целесообразности использования лизинга лучше всего воспользоваться калькулятором. Вам нужно ввести исходные данные в поля формы, такие как:

  • Валюта;
  • Виды платежей. Дифференцированные (убывающие) или аннуитетные (равные);
  • Стоимость техники или имущества;
  • Размер выкупного платежа. Выкупным называется платеж, после которого объект лизинга переходит в вашу собственность;
  • Размер первого платежа;
  • Период, на который заключается лизинговый договор.

С помощью лизингового калькулятора вы можете рассчитать несколько вариантов, чтобы выбрать наиболее подходящий план выплат по лизингу.

Для начала расчета введите параметры лизингового договора в форму и нажмите «Посчитать».

Калькулятор лизинговых платежей

Источник: https://CalcSoft.ru/lizingoviy-kalkulator

Калькулятор лизинга для физических лиц в Беларуси | Расчет лизинга онлайн для физ. лиц

Калькулятор лизинга для физ. лиц онлайн – это удобный способ рассчитать график и величину ежемесячных платежей в соответствии с условиями, прописанными в лизинговом договоре. Лизинг относится к относительно новой форме покупки имущества, при которой товар поступает в распоряжение физического лица за арендную плату, которую он вносит ежемесячно, и может быть выкуплен в будущем по остаточной стоимости.

С английского языка понятие «лизинг» переводится, как «аренда». Однако эти сделки имеют только единственный общий момент – имущество передается в пользование клиенту за арендную плату, которую он производит каждый месяц.

Основные объекты лизинга:

  • спецтехника;
  • автомобили;
  • автобусы;
  • оборудование;
  • здания, сооружения и пр.

Однако самым популярным товаром для покупки по лизингу среди физических лиц является автомобиль. В договоре лизинга имеется такое понятие, как первоначальный взнос. Как правило, лизинговые компании берут аванс в размере около 15% от общей стоимости автомобиля.

Калькулятор лизинга для физических лиц в Беларуси позволяет установить величину платежей, чтобы понять насколько этот вариант покупки транспорта является целесообразным для вас. Схему выплат клиент по договору лизинга имеет возможность выбрать самостоятельно. Это могут быть ежемесячные равные или уменьшенные доли от стоимости авто, а также сезонный график погашения.

Основные преимущества автолизинга:

  • простота оформления – минимальный пакет документов для физ. лица без привлечения поручителей;
  • оперативность решения по одобрению сделки – лизинговую компанию не интересует кредитный рейтинг клиента;
  • комфортный графика платежей – клиент сам выбирает дату выплат;
  • возможность выкупа техники после арендного использования или возврата ее лизинговой компании.
  • Выбирая лизинг для физических лиц, использование калькулятора позволяет определить график и размер выплат. Достаточно выбрать стоимость автомобиля и первоначальный взнос.

Источник: https://benefit.by/lizing_fiz/calculate/

Лизинг калькулятор онлайн для рассчета лизинга автомобилей

Лизинговый калькулятор — способ узнать величину ежемесячных платежей и рассчитать график погашения. Используя расчёт лизинга онлайн, лизингополучатель сравнивает несколько систем выплат. А также как будет меняться платёж в зависимости от изменения аванса, срока и процентной ставки.

Зачем нужен калькулятор лизинга?

Договор лизинга предполагает, что лизинговая компания (арендодатель) выкупает у продавца автомобиль и предоставляет в аренду клиенту (арендатору). За использование транспортного средства арендатор каждый период (месяц или год) выплачивает установленный взнос. Впоследствии, клиент может выкупить автомобиль.

Для чего нужен лизинговый калькулятор? Выплаты по договору аренды бывают двух типов:

  • Аннуитетные — равной величины на весь период;
  • Дифференцированные — крупные в начале и снижающиеся к концу срока.

Онлайн программы производят расчёт лизинговых платежей. После ввода информации система выдаст график и информацию о переплате.

При очевидных плюсах онлайн расчёта — важно помнить, что он несёт справочный характер. Калькулятор необходим для оценки финансовой нагрузки при оформлении лизинга.

В программе возможно рассчитать несколько вариантов: аннуитетные или дифференцированные платежи, разные вариации первоначального взноса и срока выплат. По результатам вычислений — выбрать оптимальный.

Как воспользоваться онлайн-калькулятором?

Для лизинг расчёта не требуется вводить конфиденциальные данные достаточно ввести условия лизинга авто:

  • Стоимость автомобиля;
  • Величину первоначального взноса (аванса);
  • Тип графика платежей: дифференцированный или аннуитетный;
  • Предполагаемую величину процентной ставки;
  • Срок договора;
  • Остаточную стоимость транспорта на момент окончания договора.

Как информацифя введена, нажать кнопку “рассчитать”. Сразу появятся сведения о сделке.

С помощью лизингового калькулятора арендатор, спрогнозирует стоимость договора и узнает величину платежа. Лизинговая компания же принимает во внимание больше аспектов, чем рассматривает онлайн оценка, например, страховка, налоги и другие расходы. Поэтому предварительный график может отличаться от конечного.

Особенности расчёта

Можно встретить различные виды калькуляторов лизинга:

  • На сайте лизингодателя — для таких сайтов, характерно то, что для ввода данных требуется только характеристики автомобиля, далее программа рекомендуемый срок и платёж программа рассчитает самостоятельно;
  • На сторонних сайтах — тут потребуется полная информация об условиях договора.

Можно сделать одновременно два расчёта: для частных целей или коммерческих целей. Либо же встретить отдельные калькуляторы лизинга авто для физических лиц, либо для предпринимателей. В чём отличие? В калькуляторе лизинга автомобиля для юридических лиц можно посчитать платёж с вычетом НДС и без него.

Источник: https://mobile-banks.ru/lizing-calculator

Финансовый

Продолжается так долго, сколько может служить объект лизинга. По окончании действия договора объект обычно передается лизингополучателю в собственность, так как его остаточная стоимость приближается к нулю. Это способ целевого финансирования для приобретения предмета лизинга.

Оперативный

Действие договора значительно короче срока полезного действия объекта. Предметом, как правило, становятся активы, которыми располагает лизингодатель. Когда договор заканчивается, объект может быть повторно взят в аренду, возвращен лизингодателю или выкуплен по остаточной стоимости. По своей сути такие договора являются арендными и ставка по ним выше.

Возвратный

Продавец предмета лизинга является в то же время и лизингополучателем. То есть, речь идет о получении кредита под залог и о возможности экономии с учетом различий в налогообложении.

Графики погашения и условия договора

На практике используются схемы:

  • регрессивная – ежемесячные платежи, которые постепенно снижаются;
  • аннуитетная – одинаковые ежемесячные платежи;
  • сезонная – привязана к специфике бизнеса.

В договоре должны содержаться следующие условия:

  • Указание предмета лизинга.
  • Продавец предмета или право лизингополучателя выбирать продавца.
  • Продолжительность лизинга.
  • Цена и размер платежей.

Перечисленные условия считаются существенными, и при их отсутствии договор недействителен.

Экономические выгоды лизинга

Лизинг основных средств снижает налоговую нагрузку на предприятие. Платежи по договору лизинга уменьшают базу налогообложения по налогу на прибыль, так как относятся к затратам. Ускоренная амортизация снижает налоги на имущество и прибыль балансодержателя. В некоторых случаях лизинг помогает планировать потоки НДС и обеспечивает дополнительные выгоды.

Возвратный лизинг, при котором предприятие берет в лизинг имущество, принадлежащее ему самому, требует одновременного составления договоров купли-продажи и сдачи в лизинг. Производственный процесс при этом остается прежним, а организация получает средства от проданного имущества. Так можно покрыть дефицит оборотных средств. Этот вид лизинга можно сравнить с кредитом под залог имущества на условиях, более выгодных, чем банковские.

Первый платеж

В лизинговом, как и в кредитном договоре, присутствует первоначальный взнос (аванс). Обычно рассматривается аванс в 10–20% стоимости предмета лизинга. Если первоначальный взнос невелик, предприятие сохраняет капитал, но увеличивает дальнейшие расходы. От первого платежа зависят дальнейшие выплаты.

Чтобы объективно оценить целесообразность лизинга, используйте наш калькулятор. Введите в соответствующие поля следующие данные:

  • Название валюты.
  • Вид платежей (дифференцированные или аннуитетные).
  • Стоимость предмета лизинга.
  • Размер платежа, после которого имущество переходит в собственность (выкупной платеж).
  • Размер первоначального взноса.
  • Продолжительность действия договора.

Лизинговый калькулятор позволяет просчитать варианты и выбрать самый подходящий план внесения платежей.

Источник: https://BBF.ru/calculators/25/

Как самостоятельно рассчитать стоимость лизинга автомобиля?

Для многих компаний лизинг является единственным рациональным способом приобретения транспортного средства. Перед оформлением финансовой аренды необходимо произвести предварительные расчеты. Их результаты позволят выбрать подходящую программу для сотрудничества.

Современные интернет-технологии позволяют оптимизировать математические вычисления. Каждая лизинговая компания предоставляет своим клиентам возможность рассчитать контрольные показатели в режиме онлайн на своем сайте.

Они помогут потенциальному лизингополучателю прикинуть приблизительную стоимость лизинга и оценить актуальность сделки.

Исходные данные для расчета

Перед оформлением машины в лизинг рекомендуется проанализировать выгодность совершения сделки. Для этого необходимо рассчитать стоимость транспортного средства на момент его выкупа и сделать вывод о целесообразности покупки. Для идентификации итоговой ценовой характеристики предмета лизинга, следует определить исходные данные, параметры которых учитываются в расчете:

  • Стоимость транспортного средства;
  • Сроки оформления лизинга;
  • Проценты;
  • Величина первоначального взноса;
  • Отчисления комиссионного характера;
  • Ставка на инфляцию;
  • НДС.

Основное влияние на итоговую стоимость автомобиля оказывает его первоначальная стоимость. Машина может быть передана из салона от завода производителя или приобретена лизингодателем у субъектов, которые уже ею пользовались. Немаловажное значение на параметр оказывают возможности клиента выделить финансовые средства на первоначальный взнос. Все остальные критерии сотрудничества у всех лизинговых компаний примерно одинаковы.

Формула расчета

Представителям лизинговой компании и ее клиенту важно заранее знать стоимость покупки в лизинг. Для этих целей удобно воспользоваться формулой расчета. Итоговая сумма, получаемая лизингодателем, соответствует разнице рыночной стоимости транспортного средства и сумме затрат на ремонтные работы, на остаточные платежи по лизингу и на начисленную комиссию.

Стоимость передаваемой на 5 лет в лизинг машины составляет 1 000 000 рублей. Для оформления сделки, клиент должен внести в лизинговую компанию 30 % (300 000 руб.) от первоначальной стоимости авто. Лизингодатель определил выкупную стоимость на уровне 1 % (10 000 руб.) и удорожание транспорта в 7 % (350 000 руб.). Таким образом, для того чтобы определить денежную сумму, которая пойдет в выплаты по графику следует воспользоваться формулой:

ДСВ = ОС — ПВ, где

  • ДСВ — денежная сумма выплат по лизингу;
  • ОС — общая стоимость по договору;
  • ПВ — первоначальный взнос.

Общая стоимость определяется по формуле:

ОС = СТ + УТ + ВЦ, где

  • СТ — изначальная стоимость транспорта;
  • ВЦ — выкупная цена.

При имеющихся данных можно рассчитать общую стоимость лизинга по договору, которая составит:

1 000 000 + 350 000 + 10 000 = 1 360 000 рублей.

В соответствии с первой формулой в выплату по графику пойдет денежная сумма, равная:

1 360 000 — 300 000 = 1 060 000 рублей.

Для определения величины регулярного платежа следует просуммировать параметры выплаты амортизационных начислений, процент за пользование кредитными средствами, комиссию лизингодателя, выручку лизингодателя, налог на дополнительную цену, а также расходы дополнительного характера.

Методы расчета

В зависимости от способа определения амортизации авто, лизинговые платежи могут быть рассчитаны несколькими методами, в том числе линейным, уменьшающего остатка, кумулятивным, а также пропорциональным. В линейном методе начисление месячной амортизации определяется как произведение первоначальной стоимости объекта на амортизационную норму.

В методе уменьшающего остатка годовая величина амортизационных отчислений определяется по остаточной стоимости на начало года и амортизационной нормы с учетом срока полезного использования объекта и коэффициента ускорения. При кумулятивном методе стоимость списывается по суммарному периоду срока полезного использования авто.

Расчет параметра с учетом пропорциональности объему выпущенной продукции возможен только при наличии информации об объеме производства.

Возможности онлайн-калькулятора

Для оптимизации расчетов по лизингу удобно пользоваться онлайн-калькуляторами. Лизинговые компании обычно их размещают на своих сайтах. После ввода запрошенных исходных данных и выбора условий сотрудничества, инструмент позволяет определить приблизительную итоговую стоимость лизингового авто. В калькуляторе предусмотрены поля для ввода пользователями данных:

  • Тип объекта лизинга;
  • Срок лизинга;
  • Стоимость объекта;
  • Процент;
  • Комиссия одноразового типа;
  • Амортизация;
  • Первоначальный взнос.

При помощи онлайн-калькулятора можно также просчитать сумму регулярных платежей по договору. Для этого следует выбрать вид платежей, которые могут быть оформлены равными или спадающими частями. После ввода желаемых параметров и нажатия кнопки «просчитать», на экране будут отображены рассчитанные результаты запроса. Следует отметить, что онлайн-калькулятор позволяет облегчить предварительные расчеты клиента, однако за точной информацией рекомендуется обратиться в лизинговый центр.

Заключение

Не стоит заключать сделку по приобретению транспортного средства в лизинг без предварительных расчетов. Поспешное решение о сотрудничестве с лизинговой компанией может стать причиной финансовых потерь клиентов. Правильно проведенные расчеты и компетентный анализ показателей поможет выбрать оптимальную лизинг-схему. Расчетные операции могут быть проведены самостоятельно клиентом или при помощи онлайн-сервисов.

Источник: https://insur-portal.ru/kuplya-prodazha/raschet-stoimosti-lizinga-avtomobilya

Формула и пример расчета суммы лизинговых платежей

Гражданским кодексом РФ регулируется масса сделок, в том числе и лизинг. Многие теоретики относят данную процедуру к разновидности договора аренды, хотя это утверждение не совсем верное, так как соглашение включает в себя и элементы других сделок, например, кредита и др. Существует несколько вариантов выплат, однако на практике в России применяются не многие. Разберемся подробнее с особенностями лизинга, порядком расчета лизинговых платежей, определим стоимость.

Что такое лизинговый платеж

Лизинг – это понятие, предусмотренное гражданским кодексом РФ. Он подразумевает возможность взять то или иное имущество в аренду и, в последующем, выкупить его. Это применяется в случаях, если гражданин хочет приобрести автомобиль или иное транспортное средство.

Лизинговый платеж — это выплата, которую ежемесячно должен вносить гражданин. Она складывается из многих величин, каждая из которых может также определяться путем учета массы показателей. На практике рассчитать сумму достаточно сложно. Поэтому банки предлагают на своих сайтах онлайн-калькуляторы, которые позволяют получить всю финансовую информацию. Ниже мы разберемся подробнее, какие издержки учитываются для расчета лизинговых платежей.

Формы платежей

За использование объекта долгосрочной аренды с клиента взыскиваются определенные денежные средства. На сегодняшний день можно выделить лизинговый расчет в следующих формах:

  1. Прямой (имеет место заключение двусторонней сделки между лизингодателем и лизингополучателем).
  2. Косвенный (обязательно участвует посредник).
  3. Сложный (на стороне лизингодателя выступает сразу несколько лиц, в большинстве случаев привлекаются кредитные организации).

Важно знать! Это далеко не полный перечень классификации лизинговых расчетов. Могут быть выделены и другие формы, в зависимости от стоимости лизинга, графика платежей, формулы первоначальных расчетов и т.д.

Состав

Себестоимость лизинга в действительности намного ниже, чем та, которую предлагают банки, например, Сбербанк, Альфабанк и другие. Сумма и полная величина складывается из различных факторов. Сюда входит:

ЭлементХарактеристика
Основной долг Финансовое возмещение за взятое во владение имущество. Проще говоря, под основным долгом понимается арендный платеж, вносящийся с определенной периодичностью.
Надбавка Компенсация в счет компании налогов, транспортировки и др.
Проценты Так как лизин является своего рода кредитным правоотношением, то применяется процентная ставка, которая также входит в сумму платежа.
Доход компании Лизинг приносит прибыль организации, поэтому в доход уплачивается определенная сумма.
Прочие расходы Налоги на имущество, страховые выплаты и другие финансовые потери, которые образовываются вследствие совершения лизинговой сделки.

Виды платежей

На практике в кредитных правоотношениях существуют два вида платежа: аннуитетный и дифференцированный. Первый предполагает, что на весь период действия финансовых обязательств гражданин будет уплачивать фиксированную сумму.

Такая оплата имеет как свои плюсы, так и минусы. Основное преимущество данной схемы заключается в том, что гражданин знает, сколько денег ему нужно уплачивать ежемесячно и может заранее просчитать свои расходы, чтобы хватило оплатить лизинг.

Дифференцированный платеж будет становиться меньше с каждой последующей вносимой суммой. Это происходит за счет начисления процентов на остаток количества долга ежемесячно.

Важно знать! В лизинговых правоотношениях существуют и другие градации платежей. Ниже разберемся подробнее с каждым отдельным видом.

С фиксированной общей суммой

Здесь речь идет об упомянутой ранее аннуитетной системе платежей. В течение всего действия договора на лизингополучателя возлагается обязанность по внесению периодических сумм равными долями. При этом цена остается полностью фиксированной.

С авансом

Здесь действует та же система, что и при фиксированной общей сумме. Единственным исключением является то, что при заключении договора оговаривается определенная денежная плата, которую лизингополучатель обязан предоставить лизингодателю сразу же. Оперативный платеж влечет за собой экономию и минимизирует затраты.

Минимальные отчисления

К ежемесячной сумме в данном случае прикладываются амортизационные расходы, комиссионные вознаграждения и прочие ресурсы.

Как рассчитывается платеж

Для того, чтобы эффективно рассчитать сумму, которую придется ежемесячно выплачивать, можно воспользоваться онлайн калькулятором, имеющимся на сайте практически у любой кредитной организации. Прежде чем приступить к вычислениям, необходимо четко определить все элементы платежа, которые есть в конкретном правоотношении. Для примера возьмем калькулятор лизингового платежа для физических лиц на авто и рассчитаем ставку ниже.

Общие правила

По общему правилу, применяется следующая форма исчислений: ЛП = АО + ПК + КВ + ДУ + НДС

Разберемся подробнее с каждым элементом этой формулы. Под ЛП понимается полная сумма всех платежей, рассчитанных на период действия договора. АО — амортизация. ПК – это те ресурсы, которые затрачивались лизингодателем на привлечение кредитных средств и инвестиций.

КВ — это сумма дохода компании, предоставляющей имущество. ДУ — компенсация дополнительных затрат, если в период срока действия договора таковые имеются и, наконец, НДС — налог на добавленную стоимость.

Более детально он раскрывается и регулируется налоговым законодательством РФ.

Формула начисления

Ранее была представлена общая формула, которая используется для установления суммы лизингового платежа, однако, для каждого ее элемента существуют отдельные правила начислений. Наиболее сложной частью является амортизация. Она рассчитывается по принципу умножения балансовой стоимости имущества на норму амортизационного процента.

Внимание! Кредитные ресурсы определяются формулой, где их количество умножается на ставку годовых. Комиссионная плата же устанавливается либо в процентном соотношении к стоимости имущества, или же в твердой денежной сумме и прописывается в договоре.

Пример расчета

Для примера возьмем ситуацию, при которой физическое лицо приобрело в лизинг авто. Пример расчета будет выглядеть следующим образом:

  • стоимость автомобиля 1 миллион рублей;
  • срок действия соглашения 2 года;
  • авансовый платеж 50%.
  • НДС 20%.
  • выкупной платеж 10%

Таким образом, исходя из представленных величин, получается сумма, равная 1 080 527 руб.

Калькулятор расчета лизинга предоставляет возможность более легким способом рассчитать платежи, нежели чем в приведенной ранее формуле. Связано это с тем, что в действительности многие суммы банками уже посчитаны и определены, а НДС уже включено в предмет договора.

Расчет эффективной ставки

Понятие эффективной ставки было введено Центральным банком РФ. Расчет эффективной ставки по лизингу представляет собой следующее: (А-B)/(В*12)/С

А — это общая стоимость лизингового договора (происходит вычет с первоначальной); B — первоначальная; С — срок (в месяцах).

Важно знать! Таким образом, воспользовавшись этой формулой, можно досрочно, то есть до обращения в банк, выявить эффективную ставку.

Лизинг – достаточно выгодная схема приобретения имущества в тех ситуациях, когда невозможно уплатить всю выкупную стоимость одномоментно. Для того, чтобы наиболее выгодно заключить сделку, необходимо обратиться сразу к нескольким лизингодателям и рассчитать эффективную ставку. Только в этом случае можно действительно минимизировать потери.

Источник: https://pravodorog.ru/sdelka/arenda/raschet-lizingovyh-platezhej.html

Расчет лизинговых платежей и стоимость лизинга: как проанализировать и что учесть

Стоимость лизинга — один из основных критериев оценки условий лизинга. Первое, что просит сделать лизингополучатель, обращаясь в лизинговую компанию – предоставить расчет лизинга, чтобы увидеть и оценить возможные суммы лизинговых платежей. На сайтах некоторых лизинговых компаний можно найти лизинговый калькулятор, который позволяет самостоятельно рассчитать стоимость лизинга.

Исходные данные для расчета лизинговых платежей

Для того, чтобы лизинговая компания могла сделать расчет по лизинговой сделке, ей необходимы основные параметры договора лизинга: стоимость лизингового имущества, срок лизинга, размер первоначального взноса по лизингу.

Если нет окончательной цены предмета лизинга или вы не определились со сроком договора – это не проблема. Первое предложение по лизингу может быть весьма далеко от окончательного графика платежей за лизинг.

Как правило, оно служит для того, чтобы клиент увидел расчет стоимости лизинга, суммы ежемесячных платежей и оценил свои финансовые возможности по их выплате.

Чтобы сделать расчет лизинга автомобиля также будет необходима информация об объёме и мощности двигателя. На основании этих сведений лизинговая компания рассчитывает амортизацию и транспортный налог передаваемого в лизинг автотранспорта.

Для примерной оценки размера платежей по лизингу и определения основных параметров договора можно использовать лизинговые калькуляторы на сайтах лизинговых компаний. Лизинговый калькулятор позволит вам рассчитать лизинг в различных вариантах исходных данных и выбрать наиболее приемлемые для вас условия лизинга.

Отдельно необходимо сказать о первоначальном взносе по договору лизинга. Нередко клиенты полагают, что при заключении договора лизинга всю стоимость лизингового имущества поставщику оплачивает лизинговая компания. Это не совсем так. Существуют программы лизинга определённых видов имущества без первоначального взноса.

Однако, эти программы, как правило, распространяются на конкретные наименования имущества, марки и модели автомобилей. Программы лизинга без аванса финансируются поставщиками и направлены на увеличение объёмов продаж. Лизинг без первоначального взноса предоставляется по высоколиквидному имуществу.

Подавляющее большинство программ лизинга без аванса предлагается по легковым автомобилям.

Стандартные условия лизинга предполагают внесение авансового платежа в размере от 10 до 30% от стоимости предмета лизинга.

Размер авансового платежа по договору лизинга зависит от финансового состояния лизингополучателя, типа лизингового имущества и его ликвидности. Лизинг с минимальным авансом предлагается по легковым автомобилям, наибольший аванс по лизингу технологического оборудования.

По программам лизинга без оценки финансового состояния клиента размер аванса по лизингу может достигать 49% от стоимости предмета лизинга. Таким образом лизинговые компании снижают риски невыплаты лизинговых платежей.

При обращении в лизинговую компанию необходимо определить вид и структуру графика лизинговых платежей, а также балансодержателя лизингового имущества.

Наиболее сложный вопрос — определение реальной стоимости лизинга, сопоставление предложений лизинговых компаний и цены их услуг. Подробнее о расчете стоимости лизинга и оценке ставки процента по лизингу можно прочитать в статье Лизинговый процент и процент удорожания: что это и какая между ними разница

Особенности расчета лизинга автомобилей и спецтехники

При лизинге автомобилей и спецтехники на расчет лизинговой сделки оказывает влияние то, на какую из сторон договора лизинга будет регистрироваться техника в ГИБДД / Гостехнадзоре.

В случае, если имущество регистрируется в ГИБДД на имя лизинговой компании, в расчет платежей за лизинг автомобиля или спецтехники будет включён транспортный налог, а также расходы по регистрации автомобилей / спецтехники и прохождению техосмотра. В случае, если эти расходы и транспортный налог будут отсутствовать непосредственно в расчете платежей по лизингу автомобиля / спецтехники, лизингополучатель будет обязан возместить их лизинговой компании в отдельных дополнительных платежах.

При регистрации предмета лизинга в ГИБДД на лизингополучателя, клиент самостоятельно оплачивает регистрацию и прохождения техосмотра, а также сам сдаёт декларацию и уплачивает транспортный налог по предмету лизинга. Для регистрации предмета лизинга на себя клиент должен иметь автохозяйство.

«Подводные камни» расчета стоимости лизинга

При анализе предложений по лизингу необходимо учитывать то, что в расчетах платежей по лизингу и условиях договора лизинга могут быть особенности, влияющие на итоговую стоимость лизинга для клиента:

  • наличие комиссии за заключение лизинговой сделки, которая не включена в общую стоимость лизинга и выплачивается отдельно при заключении договора;
  • необходимость выплаты стоимости выкупа имущества в конце договора лизинга, которая не включена в расчеты по лизингу;
  • запрет на досрочный выкуп имущества по договору лизинга либо обязанность выплатить полную сумму платежей до конца договора, штраф за досрочное окончание договора лизинга и т.п.

Как видите, анализ расчета платежей по лизингу и условий лизинговой сделки – вопрос весьма сложный, требующий опыта и хорошего знания экономики, налогообложения, методов и инструментов финансовых расчетов.

Специалисты нашей компании окажут вам помощь в анализе предложений по лизингу, расчетов платежей за лизинг, оценке стоимости лизинга, подберут выгодный вариант лизинга исходя из ваших пожеланий.

Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге

Источник: https://www.optimumfinance.ru/articles/raschet-lizingovykh-platezhey-i-stoimost-lizinga-kak-proanalizirovat-i-chto-uchest

Расчёт платежей по лизингу и стоимость лизинга: как проанализировать и что учесть — Бухгалтер

  • Как самостоятельно рассчитать стоимость лизинга автомобиля?
  • Расчет лизинга на авто онлайн
  • Расчёт платежей по лизингу и стоимость лизинга: как проанализировать и что учесть
  • Расчет ставки по лизингу: как узнать реальный процент?
    • Из чего состоит размер переплаты по лизингу
    • Что такое процент удорожания?
    • (Общая сумма платежей − Стоимость предмета лизинга) / Стоимость предмета лизинга×100%.
    • (3,5−3,0)/3,0×100=16,6%.
    • 16,6/2=8,4%.
    • 16,6/100×1,2+1,2=1,4 млн рублей.
    • Величина процентной ставки кредитования по лизинговому договору
    • Средний годовой процент удорожания×1,65 / Доля кредита лизингодателя.
    • Как получить более выгодные условия?
  • Формула и пример расчета суммы лизинговых платежей
  • Лизинговый калькулятор
  • Ставки по лизингу — расчет годовой и эффективной ставки по договору

Для многих компаний лизинг является единственным рациональным способом приобретения транспортного средства. Перед оформлением финансовой аренды необходимо произвести предварительные расчеты. Их результаты позволят выбрать подходящую программу для сотрудничества.

Современные интернет-технологии позволяют оптимизировать математические вычисления. Каждая лизинговая компания предоставляет своим клиентам возможность рассчитать контрольные показатели в режиме онлайн на своем сайте.

Они помогут потенциальному лизингополучателю прикинуть приблизительную стоимость лизинга и оценить актуальность сделки.

Рассчитать лизинг в 2020 году — на авто, для юридических лиц, эффективная ставка

В сравнении со своими предшественниками, современным автолюбителям повезло гораздо больше. Теперь каждый человек может купить авто в кредит либо по договору лизинга. Последний способ ещё не успел завоевать большую популярность, но для водителей он также выгоден. Возможно, через несколько лет, он обойдёт кредитование, и станет самым востребованным методом покупки автомобилей, как среди физических, так и юридических лиц.

Что такое лизинг      

Лизинг представляет собой финансовый инструмент, работающий по принципу аренды. Лизингодатель обязуется приобрести указанные клиентом активы и направить их получателю услуги за определённую оплату во временное пользование с возможностью дальнейшего выкупа. 

Участниками могут быть только четыре представителя:

  • получатель лизинга — подавляющее число клиентов являются юридическими лицами;
  • лизингодатель — коммерческая компания или кредитная не финансовая организация;
  • продавец оборудования;
  • страховая организация.

Согласно положениям договора, лизинг является финансовой услугой, форматом ссуды во время приобретения основных фондов компаниями или очень дорогими услугами обыкновенными гражданами.

Как рассчитать платежи по лизингу на авто

Платежи по лизинговому соглашению — это итоговая денежная сумма, полученная после проведения всех расчётных операций. Клиент выплачивает эту сумму лизингодателю, в качестве вознаграждения за предоставленные услуги.

Размер находится не после того, как будет осуществлён расчёт цены за транспортное средство, но также после нахождения издержек на амортизацию и прочее. Обязательно берётся во внимание методика того, как именно клиент будет оплачивать услуги — равными платежами либо нет, и иные не менее важные моменты.

Клиент может вносить платежи не только по плану 1 раз в месяц. Схема составляется лизинговой компанией совместно с клиентом, а при необходимости с третьей стороной.

Например, заявитель может вносить оплату каждую неделю, по определённым дням месяца, которые не всегда идентичны друг другу, также — каждый квартал или раз в год.

Расчёты оплаты тесно связаны с суммой и способом оплаты. Как именно выплачивать, и сам размер сумм, клиент выбирает самостоятельно:

  • повышающимися размерами;
  • уменьшающимися раз за разом суммами;
  • равными долями (аннуитет).

В размер платежей входят следующие начисления:

  • стоимость транспорта, приобретаемого по лизингу;
  • амортизационные сведения — выплата рассчитывается и предоставляется на всё время действия соглашения, поскольку выкупаемая недвижимость до внесения полной оплаты принадлежит лизингодателю;
  • компенсационная оплата, которую клиент переводит лизингодателю за получение услуг;
  • дополнительные либо вторичные платежи, что начисляются за оформление клиента автомобиля.

Многие лизингодатели предоставили программы для физических лиц, несмотря на то, что они не имеют свой бизнес. Такие условия созданы для ведущих подсобного хозяйства.

Это позволяет им оплачивать лизинг урожаем, либо оказывать встречные услуги по перевозки самой лизинговой компании. На практике данная мера выплаты применяется редко. Наиболее востребованным вариантом расчёта является денежный формат.

Для физических лиц

Для обоих участников — клиента и лизинговой компании, важно выяснить то, какова точная стоимости покупки, взятая в лизинг.

В расчёте используется формула:

Символы обозначают следующее:

Обозначение Расшифровка символа
X Сумма-итог, которую получит посредник покупаемого объекта
Y Показатель рыночной стоимости ТС
C Деньги, которые могли расходоваться на ремонт автомобиля
O Остаточный размер выплат по договору
% Комиссионные. Эффективная ставка находится лизингодателем, согласно действующего договора.

Для большинства автовладельцев близка формула, демонстрирующая размер ежемесячного платежа, которая выглядит как:

Данные говорят о следующем:

Обозначение Расшифровка символа
ЛП Лизинговая оплата за весь год
АО Амортизационная выплата
ПК Пользование кредитными средствами
Kn Размер комиссии лизингодателя
ДУ Дополнительные условия
Bn Выручка лизингодателя
НДС Налог на дополнительную цену

Для юридических лиц

Перед проведением расчётов лизинга на покупку транспорта юридическими представителями, заполняются исходные сведения. В них входит: цена объекта лизинга, срок договора, график платежей, коэффициент удорожания, лицо, ответственное за сохранение баланса актива, включается ли сумма страховки по КАСКО.

Итоговая стоимость договора лизинга рассчитывается лично лизингодателем. Цену на покупку ТС можно разузнать у лизингополучателя. Самостоятельно рассчитываются примерные платежи на интерактивном калькуляторе на сайте выбранной лизинговой организации.

Для расчёта в соответствующие поля заносятся следующие сведения:

  • срок действия договора лизинга;
  • коэффициент авансового платежа;
  • общая стоимость покупаемого объекта;
  • платёжный график.

Юридическое лицо может рассчитать несколько вариантов одновременно, чтобы понять, какие условия может предложить лизингодатель. Ему следует выбрать различные значения времени и аванса, чтобы получить наиболее рациональных график погашения задолженности.

Расчёт осуществляется с учётом НДС. Если компания клиента работает по упрощённой системе налогообложения, либо покупаемый объект не включает в себя НДС, или в роли посредника выступает физическое лицо, который не обязан выплачивать НДС, тогда расчёт осуществляется без НДС.

Большинство интерактивных калькуляторов усреднённого плана. Итоговая сумма платежа полностью зависит от того, какую именно собственность планирует купить юридическое лицо — технику, транспортные средства, спецтехнику либо недвижимость.

Следовательно, во время проведения расчётов, в том числе и без НДС, клиенту следует обратиться к представителю выбранной лизинговой организации.

Эффективная ставка          

Нужно иметь в виду, что эффективная лизинговая ставка, находится лизингодателями с применением разнообразных методик. Возможно, что итоговый результат в одном из предприятий будет гораздо меньше, но сама программа окажется менее выгодной, нежели в лизинговой компании, по которой предусмотрена более высокая процентная ставка удорожания.

В качестве ключевых сведений, на основе которых осуществляется расчёт, задействуются:

  • размер долговых обязательств за покупку собственности, исключая сумму первоначальной оплаты;
  • процент удорожания купленной собственности по договору лизинга;
  • комиссионные, которые устанавливаются лизинговой организацией за предоставление услуг;
  • срок действия договора;
  • стоимость получения страховки на предмет договора.

Эффективная ставка показывает настоящую стоимость лизингового предложения. Она формируется из расходов, которые обязан осуществить клиент.

Рассмотреть её можно на следующем примере:

  • клиент решил приобрести дорогостоящий транспорт за 2,8 млн. рублей;
  • у заявителя имеется только 280 тыс. рублей, что в общей сумме составляет 10% от авансового платежа;
  • соглашение оформляется на 10 летний срок;
  • размер ежемесячного взноса составляет 100 тыс. рублей;
  • тариф удорожания составляет 9,52%;
  • итоговая сумма выплат составляет 3,6 млн. руб;
  • погашение лизинга производится аннуитетным способом.

Вслед за выплатой первоначального взноса в размере 280 тыс. рублей, удорожание касается не всей суммы, а за вычетом авансового размера, что составит 2,52 млн. рублей. Именно этот реальный размер, который клиент занял у лизингодателя.

В расчёте эффективной ставки используется специальное ПО, например Office Excel. Формула в данном случае следующая:

В поле формулы Excel цифровые данные вписываются следующим путём:

Предоставленный результат и является эффективной ставкой, которая в данном примере будет 2,07% и 24,85% за год (2,07*12 месяцев).

Нюансы

В условиях оперативной аренды, если её действие длится менее одного года, размер вычислений выявляется помесячно.

Здесь также включены следующие особенности:

  • поскольку лизинг является досрочной арендой с возможностью последующего выкупа, конвенция УНИДРУА, ратифицированная России, не заставляет клиентов выкупать объекты, поэтому допускаются только арендные отношения;
  • уменьшение долга перед лизинговой компании приводит к понижению оплаты за пользование заёмного капитала;
  • понижается коэффициент комиссионного вознаграждения, если его тариф рассчитывался в процентах к непогашенной цене предмета, купленного по лизингу;
  • во время расчёта выявляется аванс и общий размер платежей за всё время действия соглашения. Для этой цели, суммы определённые по всем годам, складываются между собой;
  • размер взносов находится на основе периодичности, подобранной участниками, приёмы и методики расчёта лизинговых сумм и способа их внесения;
  • возвратный лизинг рассматривается как получение финансов под залог производственных денег и извлечение вспомогательной выгоды от разницы в налогообложении.

В законодательных актах разных стран, налоговые последствия лизинговых сделок рассматриваются совершенно по-разному. В нашей стране, подобная аренда позволяет найти процент амортизации по ускоренной методике. Нормативные акты также предусматривают перераспределение сроков отчисления НДС.

Расчет аннуитетного платежа калькулятор

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://bibiguru.ru/kak-rasschitat-lizing/

Расчет лизинговых платежей пример

Расчет лизинговых платежей

2.1. Алгоритм расчета

https://www.youtube.com/watch?v=NbHTXOASwbs

В связи с тем, что с уменьшением задолженности по кредиту, полученному лизингодателем для приобретения имущества — предмета договора лизинга, уменьшается и размер платы за используемые кредиты, а также уменьшается и размер комиссионного вознаграждения лизингодателю, если ставка вознаграждения очень часто устанавливается сторонами в процентах к непогашенной (несамортизированной) стоимости имущества, целесообразно осуществлять расчет лизинговых платежей в следующей последовательности:

1. Рассчитываются размеры лизинговых платежей по годам, охватываемым договором лизинга.

2. Рассчитывается общий размер лизинговых платежей за весь срок договора лизинга как сумма платежей по годам.

3. Рассчитываются размеры лизинговых взносов в соответствии с выбранной сторонами периодичностью взносов, а также согласованными ими методами начисления и способом уплаты.

Примечание. При оперативном лизинге, когда срок договора меньше одного года, размеры лизинговых платежей определяются по месяцам.

2.2. Расчет общей суммы лизинговых платежей осуществляется по формуле:

ЛП = АО + ПК + КВ + ДУ + НДС, (1)

где: ЛП — общая сумма лизинговых платежей;

АО — величина амортизационных отчислений, причитающихся лизингодателю в текущем году;

ПК — плата за используемые кредитные ресурсы лизингодателем на приобретение имущества — объекта договора лизинга;

КВ — комиссионное вознаграждение лизингодателю за предоставление имущества по договору лизинга;

ДУ — плата лизингодателю за дополнительные услуги лизингополучателю, предусмотренные договором лизинга;

НДС — налог на добавленную стоимость, уплачиваемый лизингополучателем по услугам лизингодателя.

Если лизингополучатель является малым предприятием, в общую сумму лизинговых платежей налог на добавленную стоимость не включается.

Амортизационные отчисления АО рассчитываются по формуле:

БС x На АО = ——-, (2) 100

где: БС — балансовая стоимость имущества — предмета договора лизинга, млн. руб.;

На — норма амортизационных отчислений, процентов.

Балансовая стоимость имущества определяется в порядке, предусмотренном действующими правилами бухгалтерского учета.

Норма амортизационных отчислений принимается в соответствии с «Едиными нормами амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР», утвержденными Постановлением СМ СССР от 22.10.90.

Источник: https://printscanner.ru/raschet-lizingovyh-platezhej-primer/

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Спецтехника